第５ キャッシュ・フロー
Ⅰ

「キャッシュ・フロー計算書」を作成している病院

○ 「キャッシュ・フロー計算書」を作成している病院は記入してください。
○ 直近の２事業年（度）それぞれのキャッシュ・フローの額を記入してください。
個人立病院は、令和５年１月１日から令和５年１２月３１日まで及び令和６年１月１日から令和６年１
２月３１日までの期間が直近の２事業年（度）となります。
○ 法人全体で包括してキャッシュ・フロー計算書が作成されているような場合には、収益額、面積、病床
数、従事者数の割合など、調査対象となった病院分の実態を最も適切に反映していると思われる係数で
按分し、調査対象となった病院分の金額を記入してください。
○ 病院単位で算出することが困難な場合など、記入に当たってお困りの点・ご不明な点等ございました
ら、コールセンター（0120-XXX-XXX）にご相談ください。
○ 数字を記入する欄が０の場合は「０」を必ず記入してください。
金額がマイナスになる場合は「－」を付してください。
科

目

金額 （令和６年3月末までの事業年（度）） 金額 （令和７年3月末までの事業年（度））
億

百万

千

円

１ 業務活動によるキャッシュ・フロー

1

２ 投資活動によるキャッシュ・フロー

2

12

３ 財務活動によるキャッシュ・フロー

3

13

（うち）短期借入れによる収入

4

14

（うち）長期借入れによる収入

5

15

（うち）短期借入金の返済による支出

6

16

（うち）長期借入金の返済による支出

7

17

４ 現金等の増加額（又は減少額）

8

18

５ 現金等の期首残高

9

19

６ 現金等の期末残高

10

20

Ⅱ

11

億

百万

千

円

「キャッシュ・フロー計算書」を作成していない病院

○ 「キャッシュ・フロー計算書」を作成していない病院は下記の項目のみ記入してください。
○ 直近の２事業年（度）それぞれの金額を記入してください。
○ 個人立病院については記入の必要はありません。
○ 数字を記入する欄が０の場合は「０」を必ず記入してください。
科

目

金額 （令和６年3月末までの事業年（度）） 金額 （令和７年3月末までの事業年（度））
億

百万

千

円

１ 短期借入れによる収入

21

２ 長期借入れによる収入

22

26

３ 短期借入金の返済による支出

23

27

４ 長期借入金の返済による支出

24

28

- 10 -

25

億

百万

千

12

円