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参考資料６ 第42回障害福祉サービス等報酬改定検討チーム資料 (104 ページ)
出典
| 公開元URL | https://www.mhlw.go.jp/stf/newpage_36435.html |
| 出典情報 | 社会保障審議会 障害者部会（第138回 11／20）《厚生労働省》 |
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第25表 自立訓練（機能訓練） １施設・事業所当たりの収支額、収支等の科目（経営主体別）
（単位：千円）
全体
Ⅰ
事業活動収益
事業活動費用
社会福祉法人
（社協を含む）
その他
（１）自立支援費等・措置費・運営費収入
24,820
87.9%
15,710
87.8%
25,422
87.0%
43,525
92.3%
（２）利用料収入
2,046
7.2%
1,282
7.2%
2,147
7.3%
3,222
6.8%
（３）補助事業等収入
Ⅱ
地方公共団体
79
0.3%
154
0.9%
65
0.2%
0
（４）その他
1,028
3.6%
680
3.8%
1,221
4.2%
405
0.9%
（１）給与費
17,917
63.5%
12,629
70.6%
19,209
65.8%
21,362
45.3%
0.0%
（２）減価償却費
1,349
4.8%
37
0.2%
1,924
6.6%
207
0.4%
（３）国庫補助金等特別積立金取崩額
▲ 228
-0.8%
▲ 9
0.0%
▲ 329
-1.1%
0
0.0%
（４）委託費
1,963
7.0%
1,763
9.9%
1,850
6.3%
3,371
7.1%
（５）その他
5,940
21.0%
3,258
18.2%
5,470
18.7%
16,533
35.1%
Ⅲ
事業活動外収益
（１）借入金利息補助金収入
3
0.0%
8
0.0%
1
0.0%
0
0.0%
Ⅳ
事業活動外費用
（１）借入金利息
19
0.1%
2
0.0%
20
0.1%
60
0.1%
Ｖ
特別収益
（１）本部からの繰入
259
0.9%
52
0.3%
359
1.2%
0
0.0%
Ⅵ
特別費用
（１）本部への繰入
394
1.4%
251
1.4%
453
1.6%
299
0.6%
収入（①＝Ⅰ＋Ⅲ＋Ⅴ）
28,235 100.0%
17,886 100.0%
29,214 100.0%
47,152 100.0%
支出（②＝Ⅱ＋Ⅳ＋Ⅵ）
27,354
96.9%
17,930 100.2%
28,596
97.9%
41,832
88.7%
収支差（③＝①－②）
881
3.1%
▲ 45
619
2.1%
5,320
11.3%
客体数
80
18
55
7
a 設備資金借入金元金償還支出
61
0
75
108
b 長期運営資金借入金元金償還支出
0
0
0
c その他の長期借入金償還支出
0
0
0
0
1,941
▲ 17
2,139
5,420
（参考）（③＋Ⅱ（２）＋Ⅱ（３））－（a＋b＋c）
１施設・事業所あたり定員数
-0.2%
0
22
21
20
37
定員あたり収入
1,307
872
1,461
1,274
定員あたり支出
1,266
875
1,430
1,131
１施設・事業所あたりサービス換算職員数
サービス換算職員数あたり給与費
5.8
5.7
4.7
14.3
3,101
2,224
4,060
1,498
※無回答の施設・事業所は含まれない。
第26表 自立訓練（機能訓練） １施設・事業所当たりの収支額、収支等の科目（事業規模別）
（単位：千円）
全体
Ⅰ
事業活動収益
２０人以下
２１人以上
４０人以下
４１人以上
６０人以下
６１人以上
８０人以下
（１）自立支援費等・措置費・運営費収入
24,820
87.9%
12,265
89.8%
42,834
81.8%
72,350
94.9%
69,211
95.1% 154,476
82.5%
（２）利用料収入
2,046
7.2%
770
5.6%
3,196
6.1%
3,253
4.3%
3,544
4.9%
30,723
16.4%
79
0.3%
70
0.5%
164
0.3%
34
0.0%
17
0.0%
99
（３）補助事業等収入
Ⅱ
事業活動費用
定員
８１人以上
0.1%
（４）その他
1,028
3.6%
261
1.9%
6,154
11.8%
610
0.8%
0
0.0%
862
0.5%
（１）給与費
17,917
63.5%
10,501
76.8%
28,812
55.0%
44,135
57.9%
53,477
73.5%
88,508
47.2%
（２）減価償却費
1,349
4.8%
757
5.5%
1,796
3.4%
8,515
11.2%
612
0.8%
0
0.0%
（３）国庫補助金等特別積立金取崩額
▲ 228
-0.8%
▲ 228
-1.7%
▲ 424
-0.8%
▲ 19
0.0%
0
0.0%
0
（４）委託費
1,963
7.0%
576
4.2%
4,292
8.2%
4,618
6.1%
9,808
13.5%
18,145
9.7%
（５）その他
5,940
21.0%
2,216
16.2%
7,948
15.2%
12,036
15.8%
19,572
26.9%
80,605
43.0%
0.0%
Ⅲ
事業活動外収益
（１）借入金利息補助金収入
3
0.0%
0
0.0%
21
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
Ⅳ
事業活動外費用
（１）借入金利息
19
0.1%
10
0.1%
18
0.0%
151
0.2%
0
0.0%
0
0.0%
Ｖ
特別収益
（１）本部からの繰入
259
0.9%
299
2.2%
0
0.0%
28
0.0%
0
0.0%
1,165
0.6%
Ⅵ
特別費用
（１）本部への繰入
394
1.4%
331
2.4%
714
1.4%
0
0.0%
0
0.0%
2,113
1.1%
収入（①＝Ⅰ＋Ⅲ＋Ⅴ）
28,235 100.0%
13,665 100.0%
52,368 100.0%
76,275 100.0%
72,772 100.0% 187,323 100.0%
支出（②＝Ⅱ＋Ⅳ＋Ⅵ）
27,354
96.9%
14,163 103.6%
43,156
82.4%
69,436
91.0%
83,468 114.7% 189,370 101.1%
収支差（③＝①－②）
881
3.1%
▲ 498
9,211
17.6%
6,839
9.0% ▲ 10,696 -14.7% ▲ 2,047
客体数
80
61
10
5
2
2
a 設備資金借入金元金償還支出
61
8
75
725
0
0
b 長期運営資金借入金元金償還支出
0
0
0
0
0
c その他の長期借入金償還支出
（参考）（③＋Ⅱ（２）＋Ⅱ（３））－（a＋b＋c）
１施設・事業所あたり定員数
-3.6%
0
0
0
0
0
0
0
1,941
23
10,508
14,610
▲ 10,085
▲ 2,047
22
13
33
52
69
109
定員あたり収入
1,307
1,070
1,577
1,461
1,055
1,719
定員あたり支出
1,266
1,109
1,300
1,330
1,210
1,737
１施設・事業所あたりサービス換算職員数
サービス換算職員数あたり給与費
-1.1%
5.8
4.1
3.6
12.6
18.1
38.0
3,101
2,553
7,937
3,508
2,963
2,329
※無回答の施設・事業所は含まれない。
第27表 自立訓練（機能訓練） １施設・事業所当たりの収支額、収支等の科目（地域区分別）
（単位：千円）
全体
Ⅰ
事業活動収益
事業活動費用
２級地
３級地
４級地
５級地
６級地
７級地
その他
（１）自立支援費等・措置費・運営費収入
24,820
87.9%
13,208
93.1%
25,788
75.4%
25,311
78.5% 155,496
85.3%
41,567
95.4%
21,293
80.5%
19,457
93.3%
20,874
92.2%
（２）利用料収入
2,046
7.2%
616
4.3%
2,986
8.7%
1,588
4.9%
24,659
13.5%
1,308
3.0%
2,272
8.6%
1,330
6.4%
1,403
6.2%
79
0.3%
327
2.3%
0
0.0%
52
0.2%
185
0.1%
0
0.0%
148
0.6%
10
0.0%
32
0.1%
（４）その他
1,028
3.6%
22
0.2%
250
0.7%
5,075
15.7%
862
0.5%
696
1.6%
2,735
10.3%
34
0.2%
120
0.5%
（１）給与費
17,917
63.5%
10,620
74.9%
24,668
72.2%
16,714
51.9% 102,045
56.0%
16,972
39.0%
15,756
59.6%
14,790
70.9%
16,779
74.1%
（２）減価償却費
1,349
4.8%
52
0.4%
2,848
8.3%
100
0.3%
0
0.0%
31
0.1%
154
0.6%
143
0.7%
3,346
14.8%
（３）国庫補助金等特別積立金取崩額
▲ 228
-0.8%
▲ 64
-0.5% ▲ 1,506
-4.4%
▲ 19
-0.1%
0
0.0%
0
0.0%
▲ 2
0.0%
▲ 34
-0.2%
▲ 481
-2.1%
（４）委託費
1,963
7.0%
562
4.0%
1,537
4.5%
1,623
5.0%
14,752
8.1%
1,948
4.5%
2,668
10.1%
1,533
7.4%
1,633
7.2%
（５）その他
（３）補助事業等収入
Ⅱ
１級地
5,940
21.0%
1,200
8.5%
2,966
8.7%
5,142
16.0%
45,231
24.8%
1,818
4.2%
12,105
45.8%
2,990
14.3%
5,123
22.6%
Ⅲ
事業活動外収益
（１）借入金利息補助金収入
3
0.0%
7
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
10
0.0%
0
0.0%
Ⅳ
事業活動外費用
（１）借入金利息
19
0.1%
0
0.0%
0
0.0%
29
0.1%
376
0.2%
0
0.0%
17
0.1%
2
0.0%
11
0.0%
Ｖ
特別収益
（１）本部からの繰入
259
0.9%
0
0.0%
5,165
15.1%
198
0.6%
1,165
0.6%
0
0.0%
0
0.0%
11
0.1%
210
0.9%
Ⅵ
特別費用
（１）本部への繰入
394
1.4%
106
0.7%
0
0.0%
587
1.8%
2,113
1.2%
103
0.2%
0
0.0%
412
2.0%
500
2.2%
収入（①＝Ⅰ＋Ⅲ＋Ⅴ）
28,235 100.0%
14,180 100.0%
34,189 100.0%
32,225 100.0% 182,365 100.0%
43,571 100.0%
26,448 100.0%
20,851 100.0%
22,639 100.0%
支出（②＝Ⅱ＋Ⅳ＋Ⅵ）
26,912 118.9%
27,354
96.9%
12,475
88.0%
30,512
89.2%
24,174
75.0% 164,516
90.2%
20,871
47.9%
30,697 116.1%
19,835
95.1%
収支差（③＝①－②）
881
3.1%
1,705
12.0%
3,678
10.8%
8,050
25.0%
9.8%
22,700
52.1% ▲ 4,249 -16.1%
1,016
4.9% ▲ 4,273 -18.9%
客体数
80
9
2
9
2
4
10
15
29
a 設備資金借入金元金償還支出
61
0
0
0
1,787
0
75
9
13
b 長期運営資金借入金元金償還支出
0
0
0
0
0
0
0
0
0
c その他の長期借入金償還支出
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,941
1,693
5,020
8,131
16,062
22,730
▲ 4,173
1,115
▲ 1,421
（参考）（③＋Ⅱ（２）＋Ⅱ（３））－（a＋b＋c）
１施設・事業所あたり定員数
17,849
22
15
28
17
84
26
26
19
19
定員あたり収入
1,307
932
1,243
1,921
2,171
1,660
1,017
1,071
1,172
定員あたり支出
1,266
820
1,110
1,441
795
1,181
1,019
1,394
１施設・事業所あたりサービス換算職員数
サービス換算職員数あたり給与費
1,959
5.8
4.3
4.2
6.8
8.0
3.6
11.5
3.6
5.3
3,101
2,476
5,873
2,442
12,836
4,682
1,368
4,116
3,158
※無回答の施設・事業所は含まれない。
9
（単位：千円）
全体
Ⅰ
事業活動収益
事業活動費用
社会福祉法人
（社協を含む）
その他
（１）自立支援費等・措置費・運営費収入
24,820
87.9%
15,710
87.8%
25,422
87.0%
43,525
92.3%
（２）利用料収入
2,046
7.2%
1,282
7.2%
2,147
7.3%
3,222
6.8%
（３）補助事業等収入
Ⅱ
地方公共団体
79
0.3%
154
0.9%
65
0.2%
0
（４）その他
1,028
3.6%
680
3.8%
1,221
4.2%
405
0.9%
（１）給与費
17,917
63.5%
12,629
70.6%
19,209
65.8%
21,362
45.3%
0.0%
（２）減価償却費
1,349
4.8%
37
0.2%
1,924
6.6%
207
0.4%
（３）国庫補助金等特別積立金取崩額
▲ 228
-0.8%
▲ 9
0.0%
▲ 329
-1.1%
0
0.0%
（４）委託費
1,963
7.0%
1,763
9.9%
1,850
6.3%
3,371
7.1%
（５）その他
5,940
21.0%
3,258
18.2%
5,470
18.7%
16,533
35.1%
Ⅲ
事業活動外収益
（１）借入金利息補助金収入
3
0.0%
8
0.0%
1
0.0%
0
0.0%
Ⅳ
事業活動外費用
（１）借入金利息
19
0.1%
2
0.0%
20
0.1%
60
0.1%
Ｖ
特別収益
（１）本部からの繰入
259
0.9%
52
0.3%
359
1.2%
0
0.0%
Ⅵ
特別費用
（１）本部への繰入
394
1.4%
251
1.4%
453
1.6%
299
0.6%
収入（①＝Ⅰ＋Ⅲ＋Ⅴ）
28,235 100.0%
17,886 100.0%
29,214 100.0%
47,152 100.0%
支出（②＝Ⅱ＋Ⅳ＋Ⅵ）
27,354
96.9%
17,930 100.2%
28,596
97.9%
41,832
88.7%
収支差（③＝①－②）
881
3.1%
▲ 45
619
2.1%
5,320
11.3%
客体数
80
18
55
7
a 設備資金借入金元金償還支出
61
0
75
108
b 長期運営資金借入金元金償還支出
0
0
0
c その他の長期借入金償還支出
0
0
0
0
1,941
▲ 17
2,139
5,420
（参考）（③＋Ⅱ（２）＋Ⅱ（３））－（a＋b＋c）
１施設・事業所あたり定員数
-0.2%
0
22
21
20
37
定員あたり収入
1,307
872
1,461
1,274
定員あたり支出
1,266
875
1,430
1,131
１施設・事業所あたりサービス換算職員数
サービス換算職員数あたり給与費
5.8
5.7
4.7
14.3
3,101
2,224
4,060
1,498
※無回答の施設・事業所は含まれない。
第26表 自立訓練（機能訓練） １施設・事業所当たりの収支額、収支等の科目（事業規模別）
（単位：千円）
全体
Ⅰ
事業活動収益
２０人以下
２１人以上
４０人以下
４１人以上
６０人以下
６１人以上
８０人以下
（１）自立支援費等・措置費・運営費収入
24,820
87.9%
12,265
89.8%
42,834
81.8%
72,350
94.9%
69,211
95.1% 154,476
82.5%
（２）利用料収入
2,046
7.2%
770
5.6%
3,196
6.1%
3,253
4.3%
3,544
4.9%
30,723
16.4%
79
0.3%
70
0.5%
164
0.3%
34
0.0%
17
0.0%
99
（３）補助事業等収入
Ⅱ
事業活動費用
定員
８１人以上
0.1%
（４）その他
1,028
3.6%
261
1.9%
6,154
11.8%
610
0.8%
0
0.0%
862
0.5%
（１）給与費
17,917
63.5%
10,501
76.8%
28,812
55.0%
44,135
57.9%
53,477
73.5%
88,508
47.2%
（２）減価償却費
1,349
4.8%
757
5.5%
1,796
3.4%
8,515
11.2%
612
0.8%
0
0.0%
（３）国庫補助金等特別積立金取崩額
▲ 228
-0.8%
▲ 228
-1.7%
▲ 424
-0.8%
▲ 19
0.0%
0
0.0%
0
（４）委託費
1,963
7.0%
576
4.2%
4,292
8.2%
4,618
6.1%
9,808
13.5%
18,145
9.7%
（５）その他
5,940
21.0%
2,216
16.2%
7,948
15.2%
12,036
15.8%
19,572
26.9%
80,605
43.0%
0.0%
Ⅲ
事業活動外収益
（１）借入金利息補助金収入
3
0.0%
0
0.0%
21
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
Ⅳ
事業活動外費用
（１）借入金利息
19
0.1%
10
0.1%
18
0.0%
151
0.2%
0
0.0%
0
0.0%
Ｖ
特別収益
（１）本部からの繰入
259
0.9%
299
2.2%
0
0.0%
28
0.0%
0
0.0%
1,165
0.6%
Ⅵ
特別費用
（１）本部への繰入
394
1.4%
331
2.4%
714
1.4%
0
0.0%
0
0.0%
2,113
1.1%
収入（①＝Ⅰ＋Ⅲ＋Ⅴ）
28,235 100.0%
13,665 100.0%
52,368 100.0%
76,275 100.0%
72,772 100.0% 187,323 100.0%
支出（②＝Ⅱ＋Ⅳ＋Ⅵ）
27,354
96.9%
14,163 103.6%
43,156
82.4%
69,436
91.0%
83,468 114.7% 189,370 101.1%
収支差（③＝①－②）
881
3.1%
▲ 498
9,211
17.6%
6,839
9.0% ▲ 10,696 -14.7% ▲ 2,047
客体数
80
61
10
5
2
2
a 設備資金借入金元金償還支出
61
8
75
725
0
0
b 長期運営資金借入金元金償還支出
0
0
0
0
0
c その他の長期借入金償還支出
（参考）（③＋Ⅱ（２）＋Ⅱ（３））－（a＋b＋c）
１施設・事業所あたり定員数
-3.6%
0
0
0
0
0
0
0
1,941
23
10,508
14,610
▲ 10,085
▲ 2,047
22
13
33
52
69
109
定員あたり収入
1,307
1,070
1,577
1,461
1,055
1,719
定員あたり支出
1,266
1,109
1,300
1,330
1,210
1,737
１施設・事業所あたりサービス換算職員数
サービス換算職員数あたり給与費
-1.1%
5.8
4.1
3.6
12.6
18.1
38.0
3,101
2,553
7,937
3,508
2,963
2,329
※無回答の施設・事業所は含まれない。
第27表 自立訓練（機能訓練） １施設・事業所当たりの収支額、収支等の科目（地域区分別）
（単位：千円）
全体
Ⅰ
事業活動収益
事業活動費用
２級地
３級地
４級地
５級地
６級地
７級地
その他
（１）自立支援費等・措置費・運営費収入
24,820
87.9%
13,208
93.1%
25,788
75.4%
25,311
78.5% 155,496
85.3%
41,567
95.4%
21,293
80.5%
19,457
93.3%
20,874
92.2%
（２）利用料収入
2,046
7.2%
616
4.3%
2,986
8.7%
1,588
4.9%
24,659
13.5%
1,308
3.0%
2,272
8.6%
1,330
6.4%
1,403
6.2%
79
0.3%
327
2.3%
0
0.0%
52
0.2%
185
0.1%
0
0.0%
148
0.6%
10
0.0%
32
0.1%
（４）その他
1,028
3.6%
22
0.2%
250
0.7%
5,075
15.7%
862
0.5%
696
1.6%
2,735
10.3%
34
0.2%
120
0.5%
（１）給与費
17,917
63.5%
10,620
74.9%
24,668
72.2%
16,714
51.9% 102,045
56.0%
16,972
39.0%
15,756
59.6%
14,790
70.9%
16,779
74.1%
（２）減価償却費
1,349
4.8%
52
0.4%
2,848
8.3%
100
0.3%
0
0.0%
31
0.1%
154
0.6%
143
0.7%
3,346
14.8%
（３）国庫補助金等特別積立金取崩額
▲ 228
-0.8%
▲ 64
-0.5% ▲ 1,506
-4.4%
▲ 19
-0.1%
0
0.0%
0
0.0%
▲ 2
0.0%
▲ 34
-0.2%
▲ 481
-2.1%
（４）委託費
1,963
7.0%
562
4.0%
1,537
4.5%
1,623
5.0%
14,752
8.1%
1,948
4.5%
2,668
10.1%
1,533
7.4%
1,633
7.2%
（５）その他
（３）補助事業等収入
Ⅱ
１級地
5,940
21.0%
1,200
8.5%
2,966
8.7%
5,142
16.0%
45,231
24.8%
1,818
4.2%
12,105
45.8%
2,990
14.3%
5,123
22.6%
Ⅲ
事業活動外収益
（１）借入金利息補助金収入
3
0.0%
7
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
0
0.0%
10
0.0%
0
0.0%
Ⅳ
事業活動外費用
（１）借入金利息
19
0.1%
0
0.0%
0
0.0%
29
0.1%
376
0.2%
0
0.0%
17
0.1%
2
0.0%
11
0.0%
Ｖ
特別収益
（１）本部からの繰入
259
0.9%
0
0.0%
5,165
15.1%
198
0.6%
1,165
0.6%
0
0.0%
0
0.0%
11
0.1%
210
0.9%
Ⅵ
特別費用
（１）本部への繰入
394
1.4%
106
0.7%
0
0.0%
587
1.8%
2,113
1.2%
103
0.2%
0
0.0%
412
2.0%
500
2.2%
収入（①＝Ⅰ＋Ⅲ＋Ⅴ）
28,235 100.0%
14,180 100.0%
34,189 100.0%
32,225 100.0% 182,365 100.0%
43,571 100.0%
26,448 100.0%
20,851 100.0%
22,639 100.0%
支出（②＝Ⅱ＋Ⅳ＋Ⅵ）
26,912 118.9%
27,354
96.9%
12,475
88.0%
30,512
89.2%
24,174
75.0% 164,516
90.2%
20,871
47.9%
30,697 116.1%
19,835
95.1%
収支差（③＝①－②）
881
3.1%
1,705
12.0%
3,678
10.8%
8,050
25.0%
9.8%
22,700
52.1% ▲ 4,249 -16.1%
1,016
4.9% ▲ 4,273 -18.9%
客体数
80
9
2
9
2
4
10
15
29
a 設備資金借入金元金償還支出
61
0
0
0
1,787
0
75
9
13
b 長期運営資金借入金元金償還支出
0
0
0
0
0
0
0
0
0
c その他の長期借入金償還支出
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,941
1,693
5,020
8,131
16,062
22,730
▲ 4,173
1,115
▲ 1,421
（参考）（③＋Ⅱ（２）＋Ⅱ（３））－（a＋b＋c）
１施設・事業所あたり定員数
17,849
22
15
28
17
84
26
26
19
19
定員あたり収入
1,307
932
1,243
1,921
2,171
1,660
1,017
1,071
1,172
定員あたり支出
1,266
820
1,110
1,441
795
1,181
1,019
1,394
１施設・事業所あたりサービス換算職員数
サービス換算職員数あたり給与費
1,959
5.8
4.3
4.2
6.8
8.0
3.6
11.5
3.6
5.3
3,101
2,476
5,873
2,442
12,836
4,682
1,368
4,116
3,158
※無回答の施設・事業所は含まれない。
9